Nell’ambito delle attività di contrasto all’evasione fiscale, i militari della 2^ Compagnia di Cagliari hanno concluso due controlli nei confronti di altrettante realtà commerciali del capoluogo, entrambe operanti nel campo pubblicitario.
I contribuenti destinatari delle attività ispettive sono stati individuati a seguito delle informazioni acquisite nell’ambito dell’ordinario controllo economico del territorio e ad esito dell’analisi e dello sviluppo delle “segnalazioni per operazioni sospette” – cluster di informazioni destinate a prevenire l’utilizzo del sistema finanziario e bancario per finalità di riciclaggio – dati tutti successivamente approfonditi attraverso la consultazione delle banche dati in uso al Corpo.
Nel primo dei due casi analizzati, proprio i riscontri su alcune movimentazioni finanziarie anomale, hanno evidenziato la mancata corrispondenza con la relativa documentazione fiscale dell’impresa.
I successivi approfondimenti esperiti mediante l’analisi della documentazione bancaria e di quella contabile obbligatoria ai fini fiscali, hanno consentito di rilevare che l’impresa attenzionata, a fronte di prestazioni di servizi inerenti il proprio core business aziendale e
regolarmente fatturate, ha omesso di presentare le prescritte dichiarazioni annuali – assumendo quindi la qualifica di evasore totale per gli anni dal 2016 al 2018 – occultando ricavi conseguiti per complessivi 227.727 euro e un’IVA per 50.000 euro.
Nella seconda azienda ispezionata, parimenti indicizzata quale evasore totale alla luce della mancata presentazione delle dichiarazioni per gli anni dal 2016 al 2020, sono emersi indici di anomalia rappresentati dal fatto che nonostante non venisse dichiarato alcun reddito, è risultato l’effettuazione di servizi con conseguenti ricavi per 522.703 euro, dai quali, il riconoscimento di costi sostenuti per 269.000 euro, ha portato alla constatazione di ricavi effettivi e non dichiarati per 253.197 euro.