Emetteva fatture per operazioni inesistenti e non ha dichiarato al Fisco i redditi e l’Iva per due anni consecutivi. La frode è stata scoperta dalla Guardia di finanza di Sanluri. Al centro della vicenda c’è un’associazione sportiva dilettantistica con sede in un comune della Trexenta attraverso la quale il suo presidente e il rappresentante legale erano riusciti a portare avanti un meccanismo fraudolento.
L’associazione infatti avrebbe emesso fatture per operazioni inesistenti per un imponibile pari a 351.381 euro con I.V.A. per 75.856,63 euro. La scoperta è stata fatta a seguito dell’attività ispettiva del territorio, confrontando poi i dati estrapolati dalle banche dati in uso ai finanzieri. Il tutto ha permesso di rilevare che, pur avendo conseguito entrate relative ad attività commerciale, l’associazione ha omesso la presentazione della dichiarazione dei redditi e dell’IVA per gli anni d’imposta 2013 e 2014.
L’azione dei Finanzieri è stata orientata alla verifica del corretto assolvimento degli obblighi delle disposizioni tributarie vigenti, focalizzando l’attenzione sulle entrate relative alle sponsorizzazioni incassate dall’Associazione Sportiva durante la stagione agonistica 2013/2014 e corrisposte da parte di 23 società a fronte delle quali sono state emesse le relative fatture.
Una volta individuati gli importi delle sponsorizzazioni ricevute, i finanzieri hanno poi scoperto che le prestazioni erogate dall’Associazione Sportiva erano non veritiere e le fatture sono risultate pagate dagli sponsor per importi notevolmente inferiori. Il meccanismo fraudolento sarebbe stato ideato e portato avanti dal presidente e legale rappresentante dell’associazione sportiva dilettantistica che è risultato anche il consulente fiscale di gran parte delle società sponsor.
Il rappresentante legale dell’Associazione Sportiva è stato segnalato alla Procura della Repubblica di Cagliari con l’accusa di emissione di fatture per operazioni inesistenti e occultamento delle scritture contabili.